Pełna obsługa biznesu: rejestracja, licencje, konta bankowe.
Kim jesteśmy?
LFT Advisors to zespół specjalistów ds. biznesu międzynarodowego, który pomaga przedsiębiorcom skutecznie zakładać i rozwijać działalność. Nasi prawnicy, audytorzy, księgowi i doradcy podatkowi wspierają firmy na wszystkich etapach, dostarczając niezawodne rozwiązania i profesjonalną obsługę.
Czym się zajmujemy?
Łączymy kluczowe usługi w jednym miejscu, aby zminimalizować koszty i uniknąć zbędnej biurokracji. Zasada „jednego okienka” pozwala na szybkie rozwiązywanie kwestii prawnych i finansowych — od założenia firmy po uzyskanie zezwoleń i obsługę bankową.
Dlaczego warto nam zaufać?
- Przejrzyste rozwiązania dostosowane do specyficznych potrzeb biznesowych.
- Kompleksowa obsługa firm na każdym etapie.
- Dogłębna wiedza w zakresie prawa i podatków.
- Doświadczenie w pracy z biznesem międzynarodowym i startupami.
Jak działamy?
- Analizujemy cele biznesowe i opracowujemy strategię.
- Badamy aktualną sytuację klienta i proponujemy optymalny plan działania.
- Rejestrujemy firmę, otwieramy konta i pomagamy w uzyskaniu licencji.
- Zapewniamy stałą obsługę prawną i konsultacyjną.
- Korygujemy strategię, oceniamy wyniki i proponujemy możliwości rozwoju.
Dlaczego warto prowadzić biznes w USA
Prowadzenie działalności gospodarczej w USA jest atrakcyjne z kilku powodów:
- Jasne zasady i wsparcie dla przedsiębiorców
- Korzystne opodatkowanie
- Dostęp do dużego rynku konsumenckiego
- Różnorodność praktyk biznesowych i kulturowa
- Wsparcie dla małych i średnich firm
Zamów ofertę handlową
Jasne zasady i wsparcie dla przedsiębiorców
W USA obowiązują przejrzyste i klarowne zasady prowadzenia biznesu. Organy państwowe ułatwiają życie przedsiębiorcom, oferując możliwość kontaktu pocztowego lub elektronicznego, co znacząco upraszcza procesy administracyjne.
Korzystne opodatkowanie
Niektóre stany, takie jak Delaware, oferują preferencyjne warunki podatkowe dla firm. Ponad połowa wszystkich spółek publicznych w USA oraz 63% firm z listy Fortune 500 jest zarejestrowana właśnie w Delaware, co świadczy o atrakcyjności tego stanu dla biznesu.
Dostęp do dużego rynku konsumenckiego
USA to jeden z największych rynków konsumenckich na świecie, co daje firmom szerokie możliwości sprzedaży produktów i usług.
Różnorodność praktyk biznesowych i kulturowa
Prowadzenie działalności w USA pozwala poznać różne praktyki i podejścia biznesowe, co wspiera rozwój wielu umiejętności. Kulturowa różnorodność kraju dostarcza cennego doświadczenia i wiedzy dla przedsiębiorców.
Wsparcie dla małych i średnich firm
USA słyną z pozytywnego podejścia do małych i średnich przedsiębiorstw oraz ducha wolności i przedsiębiorczości. Rozpoczynając działalność w USA, przedsiębiorca może liczyć na ochronę własności i możliwość osiągania zysków.
Warto jednak pamiętać o pewnych specyfikach. Na przykład w USA popularny jest wyszukany spam podszywający się pod ważne wiadomości, co może prowadzić do niepotrzebnych wydatków, jeśli nie zachować ostrożności.
Ogólnie rzecz biorąc, USA oferują sprzyjające warunki do prowadzenia biznesu dzięki przejrzystym zasadom, wsparciu dla przedsiębiorców i dostępowi do dużego rynku.
Algorytm rejestracji firmy w USA
1. Wybór struktury biznesowej i przygotowanie dokumentów
Struktura firmy ma wpływ na odpowiedzialność prawną, podatki i zarządzanie firmą. Główne opcje to:
- Jednoosobowa działalność gospodarcza – prosta forma dla osób samozatrudnionych, odpowiedzialność za długi spoczywa na właścicielu.
- Spółka partnerska – wspólna własność kilku osób z podziałem zysków i długów.
- Koronacja (C lub S) – osobny podmiot prawny z ochroną aktywów właścicieli i oddzielnym opodatkowaniem.
- Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC) – elastyczna forma z ograniczoną odpowiedzialnością i uproszczonym opodatkowaniem.
Do głównego pakietu dokumentów należy:
Dokument założycielski: Certificate of Incorporation dla korporacji lub Articles of Organization dla LLC.
Regulamin wewnętrzny: statut korporacji (Bylaws) lub umowa między uczestnikami (operacyjna lub akcjonerska).
Wniosek o uzyskanie EIN – numer identyfikacyjny pracodawcy.
Potwierdzenie adresu firmy i wyznaczenie zarejestrowanego agenta z fizycznym adresem w wybranym stanie.
2. Wybór nazwy firmy
Nazwa firmy powinna być unikalna, łatwa do zapamiętania i odpowiadać branży. Działania:
Sprawdź dostępność nazwy w rejestrze firm stanowych i bazie znaków towarowych USPTO.
Upewnij się, że dostępne są wolne domeny i media społecznościowe.
W razie potrzeby zarejestruj znak towarowy, aby chronić markę.
3. Uzyskanie numeru EIN
Jest to 9-cyfrowy numer wydawany przez IRS, który jest wymagany do płacenia podatków, otwierania konta i prowadzenia działalności. Można go uzyskać online na stronie IRS lub za pośrednictwem agenta, nawet bez SSN.
4. Licencje i pozwolenia
Licencje zależą od stanu, miasta i branży. Algorytm:
- Określ, jakie licencje są wymagane (profesjonalne, handlowe, lokalne).
- Sprawdź wymagania w odpowiednich organach.
- Przygotuj dokumenty (ubezpieczenie, pozwolenia, certyfikaty).
- Złóż wniosek i opłać opłatę.
- Czekaj na zatwierdzenie i, jeśli to konieczne, umieść licencję w widocznym miejscu.
5. Rejestracja w organach państwowych
Zależy to od stanu i struktury firmy:
Rejestracja prawna – złożenie dokumentów założycielskich.
Rejestracja podatkowa – rejestracja do płacenia podatków (od dochodów, od sprzedaży, od wynagrodzeń).
Ubezpieczenie – zawarcie polis ubezpieczeniowych, jeśli jest to wymagane.
Dodatkowe wymagania – normy ekologiczne, bezpieczeństwo pracy itp.
Potencjalne ryzyka i sposoby ich unikania przy zakładaniu firmy w USA
Otwarcie biznesu w USA to kusząca perspektywa, ale wiąże się z szeregiem potencjalnych ryzyk, które należy uwzględnić na etapie planowania. Poniżej znajdują się kluczowe zagrożenia oraz sprawdzone sposoby ich minimalizacji.
Ryzyka prawne i regulacyjne
System prawny w USA jest złożony i obejmuje przepisy federalne, stanowe oraz lokalne. Niedostosowanie się do wymogów prawnych może skutkować wysokimi karami finansowymi, a nawet koniecznością zamknięcia działalności.
Jak uniknąć:
- Dokładna analiza wymagań prawnych obowiązujących w konkretnym stanie oraz mieście.
- Konsultacje z prawnikiem specjalizującym się w amerykańskim prawie korporacyjnym, najlepiej z zespołu naszej firmy.
Ryzyka finansowe
Brak wystarczającego kapitału lub niewłaściwe zarządzanie środkami prowadzi bezpośrednio do utraty płynności i upadłości.
Jak uniknąć:
- Opracowanie szczegółowego biznesplanu z realistycznymi prognozami finansowymi.
- Zabezpieczenie finansowania poprzez inwestorów lub linie kredytowe zapewniające stabilność kapitałową.
Ryzyka podatkowe
System podatkowy w USA jest skomplikowany, z wieloma poziomami opodatkowania: federalnym, stanowym i lokalnym.
Jak uniknąć:
- Współpraca z doradcą podatkowym, który opracuje strategię rozliczeń i zoptymalizuje obciążenia fiskalne.
- Terminowe składanie deklaracji podatkowych i regularne rozliczanie się z urzędem skarbowym.
Ryzyka zgodności (compliance)
Nieprzestrzeganie norm BHP, przepisów środowiskowych lub branżowych może skutkować sankcjami, postępowaniami sądowymi oraz stratami finansowymi.
Jak uniknąć:
- Wdrożenie wewnętrznych procedur zapewniających pełną zgodność z obowiązującymi przepisami.
- Regularne szkolenia pracowników z zakresu bezpieczeństwa pracy oraz ochrony środowiska.
Ryzyka kadrowe
Problemy z rekrutacją, rotacją lub wydajnością pracowników mogą obniżyć rentowność i spowolnić rozwój firmy.
Jak uniknąć:
- Opracowanie jasnych zakresów obowiązków i konkurencyjnych systemów wynagrodzeń.
- Inwestycje w rozwój kompetencji pracowników oraz ich regularne motywowanie.
Ryzyka związane z bezpieczeństwem danych
Cyberataki oraz wycieki danych mogą doprowadzić do utraty reputacji oraz poważnych strat finansowych.
Jak uniknąć:
- Wdrożenie nowoczesnych systemów ochrony danych oraz bieżąca aktualizacja oprogramowania.
- Szkolenie zespołu z podstaw cyberbezpieczeństwa i reagowania na incydenty.
Ryzyka kulturowe
Brak znajomości lokalnych zwyczajów oraz etykiety biznesowej może utrudnić relacje z klientami, kontrahentami i instytucjami.
Jak uniknąć:
- Pogłębianie wiedzy na temat amerykańskiej kultury biznesowej oraz jej specyfiki w danym regionie.
- Współpraca z lokalnymi doradcami lub partnerami wspierającymi proces adaptacji.
Ryzyka konkurencyjne
Rynek amerykański jest wyjątkowo konkurencyjny, a nowym firmom trudno wypracować silną pozycję bez odpowiedniej strategii.
Jak uniknąć:
- Przeprowadzenie kompleksowych badań rynku oraz analiza mocnych stron produktu lub usługi.
- Budowanie wyrazistej marki oraz skutecznych kampanii marketingowych wspierających rozpoznawalność.
Ryzyka związane z lokalizacją
Nieodpowiedni wybór siedziby firmy wpływa na koszty operacyjne oraz dostęp do klientów.
Jak uniknąć:
- Analiza demografii, infrastruktury oraz dostępności transportowej przed podjęciem decyzji o lokalizacji.
- Porównanie kosztów wynajmu, mediów oraz podatków w różnych rejonach.
Ryzyka gospodarcze
Zawirowania gospodarcze, takie jak recesja, inflacja czy zmiany kursów walutowych, mają bezpośredni wpływ na sprzedaż i rentowność.
Jak uniknąć:
- Dywersyfikacja oferty, aby uniezależnić się od jednego segmentu rynku lub grupy klientów.
- Tworzenie funduszy rezerwowych umożliwiających pokrycie nagłych wydatków lub strat.
Świadome zarządzanie wymienionymi ryzykami pozwala zwiększyć szanse na sukces i długofalowy rozwój działalności gospodarczej na rynku amerykańskim. Uwzględnienie tych zagrożeń już na etapie planowania biznesu minimalizuje potencjalne straty i wspiera stabilność operacyjną.
System podatkowy w USA
Podatek dochodowy
Podatek dochodowy obowiązuje w 43 z 50 stanów. W 12 z nich stosuje się stałe stawki, natomiast pozostałe korzystają ze skali progresywnej, która zależy od poziomu dochodów. W niektórych stanach istnieje nawet 12 progów podatkowych – przykład stanowią Hawaje. Maksymalne stawki wahają się od 2,5% do 14,4%.
W stanie Wirginia wyższe stawki zaczynają obowiązywać już przy relatywnie niskich dochodach, podczas gdy w Kalifornii oraz Nowym Jorku podatek naliczany jest dopiero po osiągnięciu określonego poziomu przychodów.
Podatek korporacyjny
Firmy działające w USA podlegają podatkowi korporacyjnemu w 44 stanach. Stawki są bardzo zróżnicowane i regularnie ulegają zmianom.
Dla przykładu: w chwili tworzenia tego opracowania w Minnesocie podatek korporacyjny wynosił 9,8%, podczas gdy w Karolinie Północnej zaledwie 2,25%. Wysokie stawki obowiązują w Illinois (9,5%) oraz na Alasce (9,4%). Z kolei w stanach Missouri, Oklahoma i Dakota Północna są one znacznie niższe – mieszczą się w przedziale od 4% do 4,31%.
Podatki transportowe
Do tej kategorii zalicza się opłaty rejestracyjne, podatki od paliwa oraz od własności pojazdu. Wysokość opłat jest uzależniona od wartości pojazdu i lokalnych regulacji.
Na przykład na Florydzie obciążenia podatkowe mogą znacząco wpływać na całkowity koszt utrzymania samochodu. Statystyczny właściciel płaci tam około 300 dolarów rocznie, z czego aż 43% stanowią opłaty ustalane przez stan.
Podatek od sprzedaży
Na poziomie federalnym podatek konsumpcyjny nie występuje, jednak każdy stan ustala własne stawki i zasady opodatkowania. W zależności od regionu podatek od sprzedaży może wynosić nawet 11% i obejmuje zarówno towary, jak i usługi.
Dla przykładu w Kalifornii stawka wynosi 8,8%, w Luizjanie przekracza 10,12%, a na Alasce nie przekracza 2,25%.
Podatek od nieruchomości
Stawki podatku od nieruchomości ustalają lokalne władze – stany, hrabstwa, miasta, a nawet mniejsze jednostki administracyjne. To oznacza, że dwie nieruchomości o identycznej wartości mogą podlegać zupełnie różnym stawkom w zależności od lokalnych budżetów i potrzeb finansowych.
Przykładowo, na przedmieściach Atlanty (Georgia) podatki mogą być wyższe niż w mniej rozwiniętych obszarach, podczas gdy w niektórych rejonach Teksasu podatek od nieruchomości nie obowiązuje wcale.
Akcyzy
Akcyzy dzielą się na pośrednie (wliczone w cenę towaru) oraz bezpośrednie (nakładane bezpośrednio na przedsiębiorstwa). Podatki od paliw zazwyczaj mają charakter stały, natomiast akcyzy na alkohol mogą być zarówno procentowe, jak i kwotowe – w zależności od mocy trunku. Lista produktów objętych akcyzą stale się zmienia.
Na przykład w Kalifornii od lipca 2022 roku obowiązuje akcyza w wysokości 12,5% na e-papierosy.
Obliczanie obciążeń podatkowych
Łączna kwota podatków dla przedsiębiorstwa zależy od rodzaju prowadzonej działalności, formy prawnej, stanu rejestracji oraz wysokości przychodów. Błędy w obliczeniach mogą skutkować karami finansowymi, dlatego istotne jest uwzględnienie wszystkich czynników.
W celu precyzyjnego określenia podstawy opodatkowania warto skorzystać z pomocy ekspertów podatkowych.
Sprawozdawczość firm w USA
W Stanach Zjednoczonych przedsiębiorstwa mają obowiązek regularnego składania sprawozdań finansowych i podatkowych do odpowiednich instytucji. Zapewnia to przejrzystość działalności oraz zgodność z przepisami prawa.
Kluczowe rodzaje sprawozdań:
Sprawozdania finansowe:
- Bilans – przedstawia sytuację finansową firmy na określony dzień, wskazując aktywa, zobowiązania oraz kapitał własny.
- Rachunek zysków i strat – prezentuje wyniki finansowe za dany okres, uwzględniając przychody i koszty.
- Rachunek przepływów pieniężnych – pokazuje przepływy gotówki w ramach działalności operacyjnej, inwestycyjnej oraz finansowej.
- Zestawienie zmian w kapitale własnym – obrazuje zmiany w kapitale firmy w trakcie okresu sprawozdawczego.
Sprawozdania podatkowe:
- Federalna deklaracja podatkowa – coroczny dokument składany do Internal Revenue Service (IRS), zawierający dane o dochodach i zapłaconych podatkach.
- Stanowa deklaracja podatkowa – składana do organów podatkowych stanu rejestracji firmy, często obejmująca dodatkowe podatki i opłaty.
Terminy składania sprawozdań
Terminy zależą od formy prawnej przedsiębiorstwa oraz przyjętego roku obrachunkowego. Standardowo rok podatkowy trwa 12 miesięcy i może pokrywać się z kalendarzowym lub mieć inną datę końcową. Przestrzeganie terminów jest kluczowe, aby uniknąć kar i sankcji finansowych.
Dodatkowe obowiązki
Raport BOI (Beneficial Ownership Information) – od 1 stycznia 2024 roku wszystkie osoby prawne zarejestrowane w USA mają obowiązek zgłaszania informacji o rzeczywistych beneficjentach do Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN).
Firmy utworzone przed 1 stycznia 2024 roku muszą złożyć raport do 1 stycznia 2025 roku. Nowe podmioty mają na to 90 dni od daty rejestracji.
Spełnienie wszystkich obowiązków sprawozdawczych jest kluczowe dla bezproblemowego prowadzenia działalności gospodarczej w USA. Warto skorzystać z usług profesjonalnych księgowych lub doradców podatkowych, aby mieć pewność co do prawidłowości oraz terminowości składanych dokumentów.
