Забезпечуємо комплексний супровід бізнесу – від створення компанії до оформлення ліцензій і відкриття рахунків у банках.
Ефективна ставка податку на прибуток може бути знижена до 5%
Гнучке регулювання в сферах фінансів і технологій
Хаб для IT, FinTech та криптостартапів
Можливість дистанційної реєстрації
Хто ми?
LFT Advisors – команда професіоналів у сфері міжнародного бізнесу, яка допомагає підприємцям ефективно організувати роботу та оптимізувати процеси. Наші юристи, аудитори, бухгалтери й податкові консультанти супроводжують клієнтів на всіх етапах, гарантуючи надійність і високий рівень сервісу.
Що пропонуємо?
Об’єднуємо всі важливі бізнес-послуги в одному місці, дозволяючи вам знизити витрати та уникнути зайвих складнощів. Підхід «єдиного вікна» допомагає швидко та без зайвої бюрократії вирішити юридичні та фінансові питання – від реєстрації компанії до отримання дозвільної документації й банківського обслуговування.
Чому обирають нас?
Ми пропонуємо індивідуальні рішення, адаптовані до специфіки вашого бізнесу. Наша мета – підвищити ефективність, захистити вашу репутацію та створити стабільну основу для розвитку.
Як ми працюємо
- Вивчаємо ваші потреби й розробляємо персоналізовану стратегію.
- Аналізуємо бізнес-процеси та визначаємо найкращі шляхи досягнення цілей.
- Організовуємо реєстрацію компанії, відкриття рахунків, оформлення ліцензій і вирішення податкових питань.
- Забезпечуємо юридичний супровід і консультуємо на кожному етапі.
- Оцінюємо результати, адаптуємо стратегію та допомагаємо масштабувати бізнес.
Чому бізнесу вигідно працювати на Мальті
Мальта приваблює підприємців завдяки стабільній економіці, вигідній податковій політиці та зручному географічному розташуванню. Країна входить до ЄС, що відкриває доступ до європейського ринку без зайвих бюрократичних перешкод. Мальтійська фінансова система відповідає міжнародним стандартам, а її правова база забезпечує прозорість ведення бізнесу.
Запросити комерційну пропозицію
Острів також приваблює інвесторів завдяки розвиненій інфраструктурі, сучасним технологіям та низькому рівню корупції. Важливу роль відіграє англійська мова, яка є однією з офіційних. Це значно спрощує комунікацію з партнерами та державними органами. Місцева влада заохочує відкриття нових компаній, пропонуючи різні програми підтримки бізнесу.
Переваги реєстрації компанії на Мальті
Мальта пропонує широкий спектр можливостей для підприємців завдяки сприятливим умовам ведення бізнесу.
- Низьке оподаткування – ефективна ставка корпоративного податку може бути знижена до 5% завдяки системі повернення податків для нерезидентів.
- Швидка реєстрація – компанію можна зареєструвати протягом кількох днів із мінімальними бюрократичними процедурами.
- Гнучкі вимоги до капіталу – немає жорстких вимог щодо статутного капіталу, а компанію можна відкрити навіть з одним акціонером.
- Захист інвесторів – стабільна правова система забезпечує надійність і прозорість ведення бізнесу.
- Доступ до європейського ринку – Мальта є членом ЄС, що дозволяє безперешкодно працювати з партнерами з усієї Європи.
- Міжнародні угоди – понад 70 договорів про уникнення подвійного оподаткування допомагають оптимізувати податкове навантаження.
- Сприятливий бізнес-клімат – уряд активно підтримує підприємців, пропонуючи гранти, субсидії та спеціальні програми для інвесторів.
- Розвинена фінансова система – сучасний банківський сектор та регульовані криптовалютні операції роблять країну привабливою для фінансових компаній.
- Відсутність обмежень на валютні операції – бізнес може вільно проводити міжнародні транзакції без жорсткого валютного контролю.
- Підтримка інновацій – Мальта є одним із провідних центрів у сфері фінтеху, геймінгу та блокчейн-технологій.
Завдяки цим перевагам країна залишається одним із найкращих місць у Європі для ведення міжнародного бізнесу.
Алгоритм реєстрації компанії на Мальті
Реєстрація компанії на Мальті є привабливим варіантом для підприємців, які хочуть отримати доступ до європейського ринку та скористатися вигідними податковими умовами. Процедура включає кілька етапів, які потрібно пройти для офіційного створення бізнесу.
1. Визначення типу компанії
Перед реєстрацією необхідно обрати тип компанії, який найкраще підходить для вашого бізнесу. Основні види:
- Private Limited Company (Ltd) – найпопулярніший тип компанії, який обмежує відповідальність акціонерів розміром їхнього внеску.
- Public Limited Company (PLC) – підходить для великих підприємств, що планують залучати публічні інвестиції.
- Holding Company – використовується для управління активами та володіння частками в інших компаніях.
- Branch Office – представництво іноземної компанії на території Мальти.
- Partnerships – партнерські організації з розподіленою відповідальністю.
2. Вибір та перевірка назви компанії
Компанія повинна мати унікальну назву, яка не повторює існуючі реєстрації в Мальтійському реєстрі підприємств. Перевірити доступність назви можна через Malta Business Registry (MBR). Якщо назва відповідає вимогам, її можна зарезервувати.
3. Призначення директорів та секретаря
Згідно з мальтійським законодавством, компанія повинна мати хоча б одного директора та корпоративного секретаря. Директор може бути як фізичною, так і юридичною особою, а секретар відповідає за адміністрування компанії та ведення внутрішньої документації.
4. Визначення юридичної адреси
Кожна компанія повинна мати зареєстровану юридичну адресу на території Мальти. Це може бути як власне приміщення, так і послуги віртуального офісу.
5. Визначення статутного капіталу
Мінімальний статутний капітал для Private Limited Company складає 1 165 євро, з яких 20% повинні бути сплачені на момент реєстрації. Для Public Limited Company ця сума значно вища і може досягати 46 600 євро.
6. Підготовка установчих документів
Основні документи, необхідні для реєстрації:
Меморандум і статут компанії (Memorandum and Articles of Association), які містять основні положення щодо діяльності фірми.
Рішення акціонерів щодо призначення директорів і секретаря.
Копії паспортів та підтвердження адреси акціонерів і директорів.
7. Реєстрація компанії в Malta Business Registry
Після підготовки документів їх потрібно подати до Malta Business Registry. Реєстрація займає 2–5 робочих днів, після чого компанія отримує сертифікат про реєстрацію (Certificate of Incorporation).
8. Отримання податкового номера (TIN) та VAT
Після реєстрації компанія повинна отримати податковий номер (Tax Identification Number, TIN) у Мальтійському податковому управлінні. Якщо компанія здійснює операції в ЄС, необхідно також зареєструватися як платник ПДВ (VAT number).
9. Відкриття банківського рахунку
Щоб вести фінансову діяльність, компанія повинна відкрити корпоративний рахунок у мальтійському банку. Для цього знадобляться реєстраційні документи, податковий номер та інформація про бенефіціарів.
10. Отримання необхідних ліцензій
Деякі види діяльності вимагають спеціальних ліцензій, наприклад, фінансові послуги, гемблінг або інвестиційна діяльність. Залежно від сфери роботи, документи подаються до відповідних регуляторних органів.
Реєстрація компанії на Мальті є відносно швидким та вигідним процесом, особливо для підприємців, які планують працювати на міжнародному рівні. Завдяки вигідним податковим умовам, стабільному бізнес-клімату та доступу до європейського ринку, Мальта залишається одним із найкращих місць для відкриття компанії.
Потенційні ризики та способи їх уникнення при відкритті бізнесу на Мальті
Вибір неправильної бізнес-моделі
Перед реєстрацією важливо ретельно вивчити законодавчі вимоги та особливості податкової системи Мальти. Неправильний вибір структури компанії може призвести до фінансових втрат та складнощів у веденні бізнесу.
Високі податкові ризики
Попри привабливу податкову систему, підприємці можуть зіткнутися з проблемами через складні правила податкового резидентства та міжнародного оподаткування. Рекомендується звертатися до професійних консультантів для коректного планування податків.
Банківські труднощі
Мальтійські банки мають суворі вимоги до відкриття рахунків, особливо для іноземних компаній. Щоб уникнути відмов, необхідно підготувати повний пакет документів, що підтверджують законність походження коштів і прозорість бізнесу.
Відповідність регуляторним вимогам
Деякі види діяльності вимагають отримання ліцензій, що може бути довготривалим і складним процесом. Попереднє вивчення вимог до ліцензування допоможе уникнути затримок у старті бізнесу.
Конкуренція та ринок
Хоча Мальта пропонує сприятливі умови для бізнесу, важливо оцінити рівень конкуренції у вибраній сфері. Попереднє маркетингове дослідження допоможе визначити перспективи та можливі ризики виходу на ринок.
Юридичні аспекти
Незнання місцевого законодавства може стати серйозною перешкодою для ведення бізнесу. Залучення юристів, які спеціалізуються на мальтійському праві, дозволить уникнути юридичних помилок і порушень.
Репутаційні ризики
Мальта є популярною юрисдикцією для міжнародного бізнесу, але також привертає увагу регуляторів через випадки фінансових махінацій. Прозорість діяльності, дотримання всіх вимог та чесність у веденні справ допоможуть зберегти гарну репутацію компанії.
Система оподаткування на Мальті
Мальта пропонує привабливу податкову систему, яка поєднує низькі ставки корпоративного податку та ефективний механізм повернення частини сплаченого податку для акціонерів. Це робить країну популярною юрисдикцією для міжнародного бізнесу.
Корпоративний податок
Стандартна ставка корпоративного податку на Мальті складає 35% від прибутку компанії. Проте завдяки унікальній системі податкових пільг іноземні акціонери можуть отримати повернення до 6/7 від сплаченої суми, що фактично знижує ефективну ставку до 5%.
Податок на дивіденди
Мальта не застосовує податок на дивіденди, отримані акціонерами, якщо вони є резидентами країн, що мають угоди про уникнення подвійного оподаткування.
ПДВ (VAT)
Стандартна ставка ПДВ на Мальті становить 18%. Проте деякі види діяльності можуть підлягати зниженій ставці або повному звільненню від сплати ПДВ, зокрема у сфері фінансових та страхових послуг.
Податок на доходи фізичних осіб
Ставка податку на доходи фізичних осіб варіюється від 0% до 35% залежно від розміру доходу. Для нерезидентів застосовуються спеціальні режими оподаткування.
Податкові угоди
Мальта має широку мережу угод про уникнення подвійного оподаткування з багатьма країнами світу, що дозволяє зменшити податкове навантаження для міжнародного бізнесу.
Спеціальні податкові режими
Для окремих видів бізнесу, таких як ігрова індустрія, інвестиційні фонди та судноплавство, передбачені спеціальні податкові режими, що надають додаткові пільги.
Система оподаткування на Мальті є гнучкою та вигідною для міжнародного бізнесу, проте для оптимізації податкового навантаження рекомендується звертатися до професійних консультантів.
Звітність компанії на Мальті
Компанії, зареєстровані на Мальті, зобов’язані вести фінансову звітність відповідно до місцевого законодавства та міжнародних стандартів. Дотримання цих вимог є обов’язковим для уникнення штрафів та забезпечення прозорості діяльності.
Фінансова звітність
Всі компанії повинні вести бухгалтерський облік та складати фінансову звітність згідно з Міжнародними стандартами фінансової звітності (IFRS). Річний фінансовий звіт має включати баланс, звіт про прибутки та збитки, а також примітки до звітності.
Аудиторська перевірка
Компанії, які перевищують певні фінансові пороги, зобов’язані проходити обов’язковий аудит. Малі підприємства можуть бути звільнені від аудиту, якщо відповідають встановленим критеріям.
Податкові декларації
Компанії на Мальті повинні подавати щорічні податкові декларації до Мальтійського податкового управління (Malta Tax Authority). Податкова декларація має бути подана протягом дев’яти місяців після завершення фінансового року.
Звітність з ПДВ
Якщо компанія зареєстрована як платник ПДВ, вона повинна подавати декларації з ПДВ щоквартально або щомісяця, залежно від обраного режиму звітності.
Реєстрація бенефіціарів
Згідно з вимогами ЄС щодо боротьби з відмиванням грошей, компанії на Мальті зобов’язані розкривати інформацію про своїх кінцевих бенефіціарів у Malta Business Registry.
Санкції за порушення звітності
Невиконання вимог щодо подання звітності може призвести до штрафів, примусової ліквідації компанії або інших санкцій з боку регуляторних органів.
Ведення звітності на Мальті є ключовим аспектом діяльності компанії, тому рекомендується залучати професійних бухгалтерів для забезпечення відповідності всім нормативним вимогам.
