Годовые декларации PIT
Кто мы такие?
LFT Advisors — команда экспертов в сфере международного бизнеса. В штате — юристы, аудиторы, бухгалтера и налоговые консультанты. Работаем на всех этапах: от запуска до масштабирования проектов. Сфокусированы на эффективной поддержке и точных решениях под задачи бизнеса.
Чем мы занимаемся?
Объединяем юридическое сопровождение, финансовый учет и стратегический консалтинг. Помогаем снизить операционные издержки и избавиться от лишней бюрократии. Работая по принципу «одно окно», берем на себя весь цикл: регистрация компаний, открытие счетов, оформление лицензий.
Почему нам доверяют?
Разрабатываем понятные решения, которые учитывают специфику конкретного бизнеса. Сопровождаем клиента на всех этапах, включая анализ рисков, правовую поддержку и финансовый контроль. Умеем работать и с локальными стартапами, и с транснациональными структурами. Углубленная экспертиза в налоговом праве, аудите и корпоративной структуре.
Как мы выстраиваем процесс
- Анализируем цели бизнеса и его текущее состояние.
- Формируем стратегию с пошаговым планом.
- Регистрируем компанию, открываем банковские счета, оформляем лицензии.
- Обеспечиваем юридическое сопровождение и по необходимости корректируем подход.
Что такое PIT, кому он нужен и когда подается
PIT (Personal Income Tax) — личный подоходный налог в Польше. Ежегодная подача декларации — обязательство, регулируемое польским налоговым законодательством. PIT — обязательная годовая налоговая декларация для всех физических лиц, получающих доход в Польше. Подавать ее должны как резиденты страны, так и нерезиденты, если они имели источники дохода в Польше. Ошибки в PIT влекут за собой штрафы и налоговые доначисления, поэтому важно доверить ее подготовку профессионалам.
Запросить коммерческое предложение
Кто обязан подавать декларацию
- лица, работающие по трудовому договору или контракту;
- индивидуальные предприниматели;
- получатели доходов от аренды, дивидендов, криптовалюты;
- фрилансеры и лица, работающие по договорам подряда;
- налоговые резиденты Польши, а также нерезиденты, получающие доход в стране.
Даже если налоги уже уплачены через работодателя, подача PIT остается обязательной. Это позволяет не только выполнить требования закона, но и вернуть переплаченные налоги или использовать вычеты.
Налоговый период в Польше совпадает с календарным годом. Декларацию необходимо подать до 30 апреля следующего года. Например, PIT за 2024 год подается до 30 апреля 2025 года. Задержка с подачей грозит штрафами и потерей права на возврат налога.
Алгоритм подготовки и подачи декларации PIT
1. Определение налогового резидентства
Прежде чем подавать декларацию, нужно понять, кто обязан отчитываться.
Налоговым резидентом в Польше считается человек, который:
- Проживает в Польше более 183 дней в году.
- Имеет центр жизненных интересов (работа, семья, жилье и т.п.) на территории Польши.
Даже если доходы были получены за границей, резидент обязан подать PIT в Польше.
2. Сбор необходимых документов
Для корректной подачи декларации потребуются:
- Декларация PIT-11 — предоставляется работодателем или заказчиком.
- Документы о доходах из-за границы (если применимо).
- Справки о страховых и социальных взносах.
- Копии договоров (трудовых, подряда, аренды и т.п.).
- Документы о налоговых вычетах: на детей, благотворительность, лечение, обучение.
- PESEL или NIP (идентификационный номер налогоплательщика).
- Банковские реквизиты для возврата переплаченного налога.
3. Выбор формы декларации PIT
В зависимости от источника дохода используются разные формы:
PIT-37
Для работников, получающих доходы от работодателя.
PIT-36
Для предпринимателей и лиц с дополнительными источниками дохода.
PIT-28
Для тех, кто использует упрощенное налогообложение (ryczałt).
PIT-38
При доходах от капитала и криптовалют.
Неверный выбор формы — частая причина ошибок и отказов в налоговом возврате.
4. Подготовка декларации
Можно подготовить декларацию тремя способами:
- Через сервис e-Urząd Skarbowy — онлайн, с электронной подписью или через профиль zaufany.
- Через программу e-Deklaracje (бесплатное ПО от Минфина).
- Через бухгалтера или консультанта, который подаст декларацию за доверителем.
5. Расчет налога
На этапе заполнения указываются:
- Все источники дохода.
- Удержанные авансовые платежи.
- Доступные налоговые вычеты.
- Льготы (например, на детей или инвалидность).
Если сумма уплаченного налога превышает обязательство — возникает возврат. Если наоборот — нужно доплатить налог.
6. Проверка и подача декларации
Перед отправкой:
- Перепроверь данные (PESEL, суммы, IBAN).
- Удостоверься, что все вычеты учтены.
- Указать актуальные контактные данные.
Подача:
- Онлайн — немедленная отправка и подтверждение UPO (официальная квитанция).
- Лично в Urząd Skarbowy — с подтверждением вручения.
- Почтой — заказным письмом с уведомлением о вручении.
7. Получение подтверждения и возврат/доплата
- Если налог переплачен, возврат приходит на указанный счет в течение 45 дней (электронная подача) или в течение 3 месяцев (бумажная подача).
- Если налог недоплачен — нужно внести сумму до 30 апреля, иначе начисляются пени.
Что входит в услугу подготовки и подачи PIT
LFT Advisors берет на себя полный цикл подготовки и подачи PIT-декларации:
- анализ источников дохода клиента (в том числе криптовалюты, зарубежные доходы);
- подбор и заполнение нужной формы (PIT-36, PIT-37, PIT-38 и т.д.);
- учет налоговых вычетов и льгот (на детей, на интернет, расходы на обучение и др.);
- расчет переплаты и возможного возврата налога;
- подача декларации в налоговый орган (онлайн или лично);
- отслеживание статуса и взаимодействие с налоговой при запросах;
- хранение копий декларации и подтверждающих документов.
Также мы консультируем по сложным вопросам: доходы из нескольких стран, налоговое резидентство, декларирование криптовалют, возврат налога при переезде и др.
Открытие компании в Польше требует внимания к деталям.
Правильная подготовка и постоянное управление рисками являются залогом плавного старта и начала реализации проекта, который начнет приносить результаты.
Преимущества работы с LFT Advisors
Глубокое знание законодательства.
Следим за всеми изменениями налогового кодекса Польши и ЕС.
Работа с иностранцами.
Подготавливаем PIT для нерезидентов, фрилансеров, ИП из стран СНГ.
Комплексный подход.
Учитываем не только доходы, но и расходы, вычеты, льготы — чтобы оптимизировать налоговую нагрузку.
Безопасность и конфиденциальность.
Все данные клиента защищены. Документы хранятся на зашифрованных серверах.
Поддержка на всех этапах. Сопровождаем клиента до получения окончательного подтверждения от налоговой.
Нюансы, о которых нужно помнить при подаче PIT
Как называется справка о доходах
В Польше существует несколько видов справок, подтверждающих доходы:
PIT-11 — годовая справка о доходах, которую работодатель обязан предоставить сотруднику для подачи налоговой декларации.
Zaświadczenie o dochodach — официальная справка о доходах, выдается налоговыми органами и подтверждает уровень дохода за определенный период.
Zaświadczenie o zatrudnieniu i wynagrodzeniu — справка о трудоустройстве и заработной плате, выдается работодателем и подтверждает факт трудоустройства и размер заработной платы.
Нужна ли справка о доходах при покупке квартиры
Да, при покупке недвижимости в Польше, особенно если вы иностранный гражданин, может потребоваться справка о доходах. Этот документ необходим для получения разрешения на покупку недвижимости от Министерства внутренних дел и администрации, а также при оформлении ипотечного кредита. Справка подтверждает вашу финансовую состоятельность.
Как выглядит справка о доходах
Форма и содержание справки о доходах зависят от ее типа:
- Zaświadczenie o dochodach включает информацию о сумме дохода за определенный период, источниках дохода и уплаченных налогах.
- Zaświadczenie o zatrudnieniu i wynagrodzeniu содержит данные о работодателе, должности, периоде работы и размере заработной платы.
- PIT-11 предоставляет подробную информацию о годовом доходе, налоговых вычетах и уплаченных налогах.
Образцы этих справок можно найти на официальных сайтах налоговых органов или запросить у работодателя.
Сколько действительна справка о доходах
Срок действия справки о доходах зависит от цели ее использования:
Для визовых целей: обычно справка должна быть выдана не ранее чем за 1 месяц до подачи документов.
Для получения кредита: банки могут требовать справку, выданную не ранее чем за 3 месяца до подачи заявки.
Для покупки недвижимости: срок действия может варьироваться, но обычно справка должна быть актуальной на момент подачи документов.
Распространенные ошибки при самостоятельной подаче PIT
- Выбор неправильной формы (например, PIT-37 вместо PIT-36).
- Неучтенные доходы от аренды, криптовалют или зарубежных источников.
- Отсутствие подтверждающих документов на налоговые вычеты.
- Пропущенные сроки подачи или оплаты налога.
- Ошибки в расчетах, ведущие к отказу в возврате.
Мы минимизируем все эти риски, беря всю ответственность на себя.
PIT для криптоинвесторов и фрилансеров
Особое внимание — криптодоходам. С 2022 года Польша ужесточила требования к декларированию операций с криптовалютами. Нужно указывать не только прибыль, но и убытки. При неправильной подаче возможны налоговые доначисления.
Также мы помогаем фрилансерам и удаленным сотрудникам, работающим с иностранными заказчиками. Оцениваем, где возникает налоговое обязательство и какой статус применять — резидент или нерезидент.
PIT при смене налогового резидентства
Если в течение года был переезд в другую страну или получение статуса налогового резидента за рубежом — возможна подача двух деклараций. Мы проводим оценку резидентства, определяем обязанности перед польской и иностранной налоговыми службами.
PIT для украинцев в Польше
Граждане Украины, работающие, арендующие недвижимость или получающие доходы от деятельности в Польше, обязаны подавать PIT. Мы:
- определяем статус налогового резидента;
- включаем все легальные источники дохода;
- рассчитываем налоговые обязательства;
- учитываем соглашения об избежании двойного налогообложения.
Также консультируем по подаче PIT при получении пособий, выплат от польских организаций или в случае частичной занятости.
Почему не стоит затягивать с подачей PIT
- Крайний срок подачи — 30 апреля.
- Опоздание на 1 день = штраф от 280 злотых.
- За сокрытие доходов — до 75% от суммы недоплаты.
- Отказ в налоговом возврате при неполной информации.
Работая с нами, можно избежать всех этих рисков.
Раннее обращение к нам позволит вам:
- подготовить документы без спешки;
- проверить расчеты и вычеты;
- заранее узнать сумму к уплате или возврату;
- избежать пиковых нагрузок в налоговых органах в апреле.
LFT Advisors — эксперты по налогообложению в Польше
Мы работаем с клиентами из любой точки мира. Даем онлайн-консультации, обеспечиваем поддержку на родном языке. LFT Advisors — эксперты по польскому налогообложению. Работаем с резидентами и нерезидентами, физическими лицами и бизнесами, гражданами ЕС и стран СНГ.
Помните, подача декларации PIT — не просто формальность. Свяжитесь с нами, чтобы подготовить PIT-декларацию без рисков и штрафов.
Запросить коммерческое предложение
